Der Maximalbetrag für die Säule 3a beträgt 2026 CHF 7.258 für Angestellte und Selbständige mit Pensionskasse. Selbständige ohne PK können bis zu CHF 36.288 oder 20% des Nettoerwerbseinkommens einzahlen. Wer den Maximalbetrag ausschöpft, spart je nach Kanton und Einkommen CHF 1.800 bis über 3.000 Franken an Steuern.
Maximalbetrag 3. Säule 2026: Übersicht
| Personengruppe | Maximalbetrag 2026 | Bemerkung |
|---|---|---|
| Arbeitnehmende (mit PK) | CHF 7.258 | Fixer Jahresbetrag |
| Selbständige mit PK | CHF 7.258 | Wie Arbeitnehmende |
| Selbständige ohne PK | CHF 36.288 (max) | 20% des Nettoerwerbseinkommens |
Der Maximalbetrag wird jährlich angepasst. 2025 lag er bei CHF 7.056, was einem Anstieg von CHF 202 entspricht.
Wie viel Steuern spare ich wirklich?
Die Steuerersparnis ist der Hauptgrund, die 3a auszuschöpfen. Der eingezahlte Betrag wird vom steuerbaren Einkommen abgezogen — sowohl von der Bundes- als auch von der Kantonssteuer.
| Kanton | Grenzsteuersatz (70k Einkommen) | Ersparnis bei CHF 7.258 |
|---|---|---|
| Zug | ~22% | ~CHF 1.600 |
| Zürich | ~30% | ~CHF 2.180 |
| Bern | ~33% | ~CHF 2.395 |
| Genf | ~35% | ~CHF 2.540 |
| Neuenburg | ~38% | ~CHF 2.758 |
Die Zahlen zeigen: Auch in steuergünstigen Kantonen wie Zug lohnt sich die Einzahlung erheblich. Wer in Neuenburg oder Genf wohnt, erzielt fast CHF 3.000 Steuerersparnis auf den Maximalbetrag.
3a Konto vs. 3a Wertschriften — was ist besser?
Die zweite grosse Entscheidung neben dem Betrag ist das wie der Anlage.
| Kriterium | 3a Bankkonto | 3a Wertschriften |
|---|---|---|
| Renditeerwartung | 0.3–0.8 % p.a. | 3–7 % p.a. (langfristig) |
| Risiko | Sehr gering | Mittel bis hoch |
| Empfehlung ab Anlagehorizont | Unter 5 Jahre | Über 10 Jahre |
| Jahresgebühren | Oft gratis | 0.3–0.6 % p.a. |
Bei einem Anlagehorizont von mehr als 10 Jahren sollten Sie ernsthaft Wertschriften erwägen. Der Unterschied zwischen 0,5 % und 5 % Rendite über 20 Jahre ist enorm. Unser Säule 3a Vergleich 2026 zeigt, welche Anbieter die besten Konditionen bieten.
Wann einzahlen? Der beste Zeitpunkt
Technisch gesehen ist es egal — Hauptsache vor dem 31. Dezember. Aber aus Rendite-Perspektive gilt: je früher im Jahr, desto besser. Wer im Januar einzahlt, hat die Mittel ein Jahr länger investiert als jemand, der im Dezember einzahlt. Bei einer Rendite von 5 % macht das auf CHF 7.258 rund CHF 360 Unterschied pro Jahr.
Praktische Empfehlung: Richten Sie einen Dauerauftrag am 1. Januar oder kurz danach ein. So ist die Einzahlung erledigt und Sie profitieren vom vollen Anlagejahr.
Mehrere 3a-Konten: Die unterschätzte Strategie
Sie können mehrere 3a-Konten bei verschiedenen Anbietern halten. Das macht steuerlich Sinn: Bei der Auszahlung zahlen Sie eine Kapitalauszahlungssteuer, die progressiv ist. Mehrere Konten erlauben gestaffelte Bezüge über mehrere Jahre — und reduzieren damit die Steuerlast erheblich.
Mehr dazu und zur optimalen Finanzplanung in unserem Artikel zur Steuerabzüge Schweiz 2026 und zur Finanzplanung Schweiz.
FAQ
Wie hoch ist der Maximalbetrag der 3. Säule 2026?
CHF 7.258 für Angestellte und Selbständige mit Pensionskasse. Selbständige ohne PK können bis zu CHF 36.288 oder 20% des Nettoerwerbseinkommens einzahlen.
Bis wann muss die 3. Säule eingezahlt sein?
Bis zum 31. Dezember des Steuerjahres. Planen Sie Bankverarbeitungszeiten ein — zahlen Sie spätestens am 28. Dezember ein.
Wie viel Steuer spare ich mit der 3. Säule?
Je nach Kanton und Einkommen entspricht die Ersparnis 22–38% des eingezahlten Betrags. Bei CHF 7.258 Einzahlung sparen Sie rund CHF 1.600–2.750 Steuern.
Lohnt sich die 3a auch wenn man das Geld früher brauchen könnte?
Das Geld ist bis 5 Jahre vor Pensionierung gebunden — vorzeitige Bezüge nur bei Eigenheimkauf, Auswanderung oder Selbständigkeit möglich. Ohne solche Pläne: ja, es lohnt sich fast immer.