Wer in der Schweiz den Arbeitgeber wechselt, verlässt automatisch auch die bisherige Pensionskasse (PK). Das angesparte Vorsorgekapital — das sogenannte Freizügigkeitsguthaben — muss korrekt übertragen oder angelegt werden, sonst drohen Nachteile bis hin zum Verlust von Altersleistungen.
Was ist das Freizügigkeitsguthaben?
Das Freizügigkeitsguthaben entspricht dem Austrittsleistung der bisherigen Pensionskasse. Es setzt sich zusammen aus:
- Den Altersguthaben (BVG-Sparguthaben)
- Allfälligen Einkaufsbeträgen
- Aufgelaufenen Zinsen
Der Mindestbetrag ist gesetzlich vorgeschrieben und entspricht mindestens den eingebrachten Beiträgen plus BVG-Mindestzins. Der tatsächliche Betrag kann durch Überobligatorium höher sein.
Was passiert beim Jobwechsel mit der PK? Drei Szenarien
Szenario 1: Direkte Übertragung in die neue PK (Regelfall)
Sie treten sofort eine neue Stelle an. Die bisherige PK überweist das Freizügigkeitsguthaben direkt an die neue Pensionskasse. Sie müssen dazu der alten PK die Koordinaten der neuen PK mitteilen (Name, Adresse, IBAN).
Wichtig: Die Übertragung muss innerhalb von 30 Tagen nach Austritt initiiert werden. Der neue Arbeitgeber informiert normalerweise die neue PK — trotzdem ist es ratsam, aktiv nachzufragen.
Szenario 2: Freizügigkeitskonto oder -police (Lücke zwischen Stellen)
Wenn zwischen dem Austritt und dem Eintritt in eine neue Stelle eine Lücke entsteht, oder Sie selbstständig werden, muss das Guthaben auf einem Freizügigkeitskonto oder einer Freizügigkeitspolice parkiert werden.
- Freizügigkeitskonto (Banklösung): einfach, zinsbringend (variabel, 2026 ca. 1,0–1,5 %), kein Anlagerisiko, aber auch keine Renditechance
- Freizügigkeitspolice (Versicherungslösung): oft mit Todesfalldeckung, aber teurer und weniger flexibel
- Freizügigkeitsdepot (Wertschriftenlösung): Anlage in Fonds oder ETFs möglich, höheres Risiko aber langfristig höhere Renditechancen (empfohlen bei langer Anlagedauer)
Szenario 3: Das Guthaben wird vergessen — Stiftung Auffangeinrichtung
Meldet die bisherige PK nach 2 Jahren kein gültiges Konto, wird das Guthaben an die Stiftung Auffangeinrichtung BVG überwiesen. Dort wird es zum BVG-Mindestzins verzinst (2026: 1,25 %). Sie können es später zurückfordern, verlieren aber Renditepotenzial und riskieren, es zu vergessen.
Freizügigkeitskonto in der Schweiz 2026: Vergleich der Anbieter
| Anbieter | Zinssatz 2026 | Anlageoptionen | Gebühren |
|---|---|---|---|
| VIAC | 1,10 % | Ja (ETF-Portfolios) | 0,44 % p.a. |
| Finpension | 1,10 % | Ja (ETF-Portfolios) | 0,39 % p.a. |
| frankly (ZKB) | 1,00 % | Ja (Fonds) | 0,45 % p.a. |
| UBS | 0,75 % | Nein (Konto only) | Keine Depotgebühr |
| Auffangeinrichtung | 1,25 % (BVG-Min.) | Nein | Verwaltungsgebühr variabel |
Zinssätze können sich jederzeit ändern. Stand Juni 2026. Für aktuelle Werte konsultieren Sie die Anbieter direkt.
Kann man das Freizügigkeitsguthaben vorzeitig beziehen?
Ein vorzeitiger Barbezug ist nur in gesetzlich vorgesehenen Ausnahmefällen möglich:
- Auswanderung aus der Schweiz (ausserhalb EU/EFTA vollständig möglich; innerhalb EU/EFTA nur obligatorisches BVG, Überobligatorium bleibt bis zur Pensionierung)
- Selbständigkeit: Aufnahme einer selbstständigen Erwerbstätigkeit ohne Pensionskassenpflicht
- Wohneigentumsförderung (WEF): bis zu 10 % des Guthabens für Kauf oder Amortisation von Wohneigentum (WEF-Vorbezug mit Steuerpflicht)
- Invalidität oder Tod
Steuerliche Behandlung des Freizügigkeitsguthabens
Solange das Guthaben im Freizügigkeitskonto oder -depot parkiert ist, ist es steuerbefreit (kein Einkommenssteuer, kein Vermögenssteuerwert). Erst bei Auszahlung wird es als ausserordentliches Einkommen mit reduziertem Satz besteuert (1/5-Satz der Einkommenssteuer, kantonal variierend).
FAQ Pensionskasse Freizügigkeit Schweiz 2026
Wie lange habe ich Zeit, das Freizügigkeitsguthaben zu überweisen?
Die bisherige Pensionskasse muss die Austrittsleistung innerhalb von 30 Tagen nach Ihrem Austritt überweisen. Als Versicherter sollten Sie der alten PK innerhalb weniger Tage nach Austritt die Koordinaten der neuen PK (oder des Freizügigkeitskontos) mitteilen, damit keine Verzögerungen entstehen.
Kann ich mehrere Freizügigkeitskonten haben?
Ja, maximal zwei Freizügigkeitskonten pro Person sind erlaubt. Diese Aufteilung kann steuerlich vorteilhaft sein, da eine gestaffelte Auszahlung bei Pensionierung die progressive Steuerprogression mindert.
Was passiert mit dem Freizügigkeitsguthaben bei Arbeitslosigkeit?
Bei Arbeitslosigkeit und ALV-Bezug verbleiben Sie in der Pensionskasse der Auffangeinrichtung (obligatorische Versicherung gegen Risiken Tod und Invalidität). Das Freizügigkeitsguthaben wird auf einem Freizügigkeitskonto parkiert und bei Neueintritt in eine PK übertragen.
Lohnt es sich, das Freizügigkeitsguthaben anzulegen statt auf dem Konto zu lassen?
Bei einem Anlagehorizont von mehr als 10 Jahren empfehlen Finanzexperten, das Guthaben in einem Freizügigkeitsdepot mit ETF-Strategie anzulegen. Die historische Aktienrendite (ca. 5–7 % p.a. real) übersteigt langfristig den Freizügigkeitszins deutlich. Bei kurzem Horizont (Wiedereintritt in PK in 1–2 Jahren) ist das Konto sinnvoller.